Reserves
Nr. | Omschrijving | 1/1 | 31/12 | 31/12 | 31/12 | 31/12 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(bedragen x € 1.000) | 2023 | stort. | onttr. | 2023 | mut. | 2024 | mut. | 2025 | mut. | 2026 | |
Algemene reserve | |||||||||||
Algemene reserve | 26.994 | 26.994 | 26.994 | 26.994 | 26.994 | ||||||
Totaal | Algemene reserve | 26.994 | 26.994 | 26.994 | 26.994 | 26.994 | |||||
Bestemmingsreserves | |||||||||||
Reserve hybride werken | 342 | 12 | -45 | 309 | -33 | 277 | -33 | 244 | -33 | 211 | |
Reserve overlopende posten | 71 | -70 | 1 | 1 | 1 | 1 | |||||
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 1.518 | 213 | -283 | 1.448 | -272 | 1.176 | -280 | 896 | -165 | 731 | |
Reserve digitale dienstverlening/website | 102 | 102 | 102 | 102 | 102 | ||||||
Reserve onderhoud wegen | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | ||||||
Reserve bruggen | 33 | -25 | 8 | 8 | 8 | 8 | |||||
Reserve onderwijshuisvesting | 282 | 282 | 282 | 282 | 282 | ||||||
Reserve cultuur | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 | ||||||
Reserve sociaal domein | 284 | -16 | 268 | 268 | 268 | 268 | |||||
Reserve exploitatie grondbedrijf | 76 | 76 | 76 | 76 | 76 | ||||||
Reserve projecten gewone dienst | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | ||||||
Reserve nieuwkomers | 236 | 236 | 236 | 236 | 236 | ||||||
Reserve Combinatiefunctie | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | ||||||
Reserve woningbouw sted vern (VVSV) | 121 | 121 | 121 | 121 | 121 | ||||||
Reserve onderhoud kademuren | 211 | -25 | 186 | 186 | 186 | 186 | |||||
Reserve uitvoering sportnota | 355 | -88 | 267 | -88 | 180 | -88 | 92 | -88 | 4 | ||
Reserve Participatie | 2.250 | 2.250 | 2.250 | 2.250 | 2.250 | ||||||
Reserve Innovatie Sociaal Domein | 966 | -190 | 776 | 776 | 776 | 776 | |||||
Reserve bedrijfsvoering wo participatie | 495 | 495 | 495 | 495 | 495 | ||||||
Reserve premie Werkloosheidswet (WW) | 331 | 331 | 331 | 331 | 331 | ||||||
Reserve Bovenwijkse voorzieningen | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | ||||||
Reserve WMO | 2.826 | -21 | 2.805 | -209 | 2.596 | -351 | 2.245 | 2.245 | |||
Reserve Jeugd | 2.793 | 2.793 | 2.793 | 2.793 | 2.793 | ||||||
Corona noodfonds | 899 | 899 | 899 | 899 | 899 | ||||||
Reserve Beschermd Wonen | 1.306 | 1.306 | 1.306 | 1.306 | 1.306 | ||||||
Totaal | Bestemmingsreserves | 16.681 | 225 | -762 | 16.144 | -601 | 15.543 | -752 | 14.790 | -286 | 14.505 |
Totaal | Reserves | 43.675 | 225 | -762 | 43.138 | -601 | 42.537 | -752 | 41.785 | -286 | 41.499 |
Toelichting reserves
Reserve hybride werken
Jaarlijks wordt een bedrag van € 12.000 vanuit de exploitatie in deze reserve gestort ter vervanging van de iPads van bestuur en raadsleden eens in de vier jaar te kunnen bekostigen en het kunnen faciliteren van de medewerkers in thuiswerkvoorzieningen.
Reserve overlopende posten
De onttrekking 2023 betreft het onttrekken voor de uitvoeringsagenda gezondheid. Het preventieakkoord geldt voor 2021-2023.
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen
De jaarlijkse onttrekkingen zijn gebaseerd op de informatie uit de onderhoudsplannen van de gemeentelijke gebouwen. Om de reserve op peil te houden wordt jaarlijks € 213.000 gestort.
Reserve bruggen / reserve kademuren
Met het nieuwe beheerplan kunstwerken worden alle civiele kunstwerken geïnspecteerd en onderhouden. Hiermee voorkomen we zowel onverwachte stremmingen als onverwachte kosten. Het college kiest met het nieuwe beheerplan voor een scenario van beheerste groei. Door optimaal gebruik te maken van de onderhoudsreserve kan de benodigde stijging van het onderhoudsbudget uitgespreid worden over een langere periode.
Reserve sociaal domein
Bij Kadernota 2021 is besloten om deze reserve te splitsen in een bestemmingsreserve Wmo en een bestemmingsreserve Jeugd. Het saldo van de reserve Wmo en Jeugd is niet verdeeld over de nieuwe bestemmingsreserves, maar achtergebleven in deze reserve.
Uit de reserve sociaal domein wordt conform een raadsbesluit € 16.000 onttrokken voor de extra impuls in de bestrijding van armoede en schulden.
Reserve uitvoering sportnota
Vanwege de stelselwijziging om middelen ter dekking van nog te plegen investeringen niet langer op stelpost aan te houden, zijn de structurele middelen voor de uitvoering van de sportnota functioneel geraamd en de exploitatie. De reserve is (eerder al) ingesteld om (tijdelijke) pieken in het uitgavenpatroon op te vangen. In aanloop daar naar toe worden restantbudgetten toegevoegd aan de reserve, met inachtneming van het ingestelde plafond.
Reserve innovatie sociaal domein
Deze reserve wordt binnen het Sociaal domein breed ingezet om innovatieve projecten te bekostigen. In 2023 wordt het MVS-jeugdmodel hieruit verder vormgegeven en het uitvoeringsprogramma Wmo uit bekostigd.
Reserve Wmo
Net als in heel Nederland heeft ook onze gemeente te maken met fluctuerende uitgaven in de Wmo-maatwerkvoorzieningen. De komende jaren wordt deze reserve ingezet om de forse stijging in de Wmo-uitgaven op te vangen.
Reserve Jeugd
Middels deze reserve wordt de risico's (vlaktaks, woonplaatsbeginsel, landelijk transitiearrangement) op de bekostiging van Jeugd grotendeels opgevangen. Dit houdt in dat onder andere de vlaktaks, de nacalculatie op regionale uitgaven jeugd van voorgaande jaren, ten laste gaat van deze reserve.
Corona noodfonds
In 2022 worden onder andere uitgaven gedaan ter verzachting van de maatschappelijke gevolgen van corona en meerkosten Stroomopwaarts. Daarnaast is er een voorstel in voorbereiding voor een bestedingsplan van de resterende cultuurmiddelen in het Corona noodfonds.